При заполнении декларации – программа нам в помощь! №3 (141) 2014

В наш век автоматизации удобнее заполнять декларации с помощью программных средств. Они позволяют делать меньше ошибок и формируют специальный штрих-код, который сканируют сотрудники налоговых инспекций при приеме деклараций. Декларация 3-НДФЛ – не исключение. Для нее даже создан специальный программный продукт, который можно найти на сайте www.nalog.ru.

С помощью программы \”Декларация\” вы можете заполнить форму 3-НДФЛ для разных целей:

– как предприниматель (эту ситуацию мы здесь и рассмотрим);

– как физическое лицо, которое продало имущество, либо получило выигрыш, дар, и обязано подать декларацию до 30 апреля;

– как физическое лицо, претендующее на возврат налога в связи с покупкой квартиры, оплатой обучения и лечения.

 

Где взять программу?

Программу можно абсолютно бесплатно (я имею в виду за пользование программой) скачать с сайта www.nalog.ru. Найти ее можно в разделе \”Программные средства\”, который находится внизу сайта на сером поле, в первом столбике. На сайте предложено много программных продуктов, которые обеспечивают эффективное взаимодействие между налогоплательщиками и налоговыми органами. И их очень много именно для юридических лиц и предпринимателей. Но вам надо будет опуститься в самый низ и увидеть заголовок \”Программные средства для физических лиц\” .

 

При заполнении декларации – программа нам в помощь! №3 (141) 2014

 

Там уже выбор будет не большой – и перед вами \”Программа подготовки сведений по форме 3-НДФЛ и 4-НДФЛ\”. Нажимаете на ссылку и попадаете на страницу, на которой можно найти эту программу для разных годов, начиная с 2009-го .

 

При заполнении декларации – программа нам в помощь! №3 (141) 2014

 

В каждом разделе есть сама программа, инструкция по установке и аннотация. Но нам нужна сама программа за 2013 год и поэтому на первой страничке мы нажимаем на третью ссылку и скачиваем программу.

В процессе установки программы вы можете со всем соглашаться (отвечать на вопросы \”да\”, \”согласен\” или нажимать кнопку \”далее\”) и таким образом, помимо программы 3-НДФЛ, у вас на компьютере установится еще и программа \”печать НД\”. Эта программка позволяет как раз зашифровать данные на странице декларации в штрих-код, и налоговые органы просто сканируют декларации, а не заносят сведения, содержащиеся на ее странице, вручную. Итак, работа готова, приступаем к созданию декларации.

 

Титульные страницы

Заполнение декларации начинается с заполнения титульных страниц

 

При заполнении декларации – программа нам в помощь! №3 (141) 2014

 

Для начала вам необходимо выбрать налоговую инспекцию, в которую вы должны представить декларацию. Обычно это делается по месту прописки. Если у вас нет прописки, но есть временная регистрация, то вы можете сдать декларацию по месту регистрации. Но если у вас есть и прописка, и регистрация по месту проживания, то сдавать декларацию вы будете по прописке. Что это за адрес, который вы указываете в декларации будет указан на странице, посвященной адресу (см. рисунок 5). Итак, после номера инспекции вам необходимо указать, кто вы:

– индивидуальный предприниматель;

– глава крестьянско-фермерского хозяйства;

– частный нотариус;

– адвокат;

– иное физическое лицо.

В дальнейшем программа будет вам предлагать различные варианты – это нужно для того, чтобы в декларации были указаны правильные коды. 

Мы, естественно, выбираем пункт \”индивидуальный предприниматель\”.

Чуть ниже необходимо выбрать, какие типы доходов у вас есть.

– Учитываются доходы по \”справкам о доходах физических лиц\”, по гражданско-правовым договорам, авторским договорам, доходам от продажи имущества и т.д. Этот пункт обычно самый распространенный и поэтому стоит по умолчанию \”включенным\”.

– Есть ли у вас доходы в иностранной валюте.

– Есть ли доходы от предпринимательской деятельности (в этом пункте мы ставим галочку и в этот момент для нас становится доступным поле \”предприниматели\”. Это заполнение листа \”В\” декларации. Он для предпринимателей обязателен.

Ниже есть поле, посвященное тому, кто представляет декларации: лично налогоплательщик или его представитель. Самый распространенный случай – лично. Поэтому это поле также стоит по умолчанию.

 

Сведения о налогоплательщике

Переходим на листы, посвященные сведениям о налогоплательщике (см. рисунки 4 и 5).

 

При заполнении декларации – программа нам в помощь! №3 (141) 2014

При заполнении декларации – программа нам в помощь! №3 (141) 2014

 

Сначала мы указываем данные о самом физическом лице. Здесь все предельно просто. Программа позволяет выбрать даже код документа, удостоверяющего личность. После заполнения первого листа закладки \”сведения о декларанте\” необходимо нажать на кнопочку \”домик\” над полем ФИО. И вы попадаете в поле, где указывается адрес налогоплательщика и его контактные данные (см. рисунок 5). Здесь тоже все просто. Программа позволит вам выбрать номер региона, а все остальное необходимо будет указать самостоятельно. Вот как раз в этом месте и указывается, что за адрес вы отражаете – место пребывания или место жительства.

 

Заполнение общих листов декларации

Дальше мы должны щелкнуть по доступным закладкам в левой части окна программы, там где написано \”задание условий\”, \”сведения о декларанте\”, \”доходы, полученные в РФ\”, \”доходы за пределами РФ\”, \”предприниматели\”, \”вычеты\”. Закладки \”задание условий\”, \”сведения о декларанте\”, \”доходы, полученные в РФ\” и \”вычеты\” обычно всегда доступны, то есть на них можно зайти, а вот такие специфические как \”доходы за пределами РФ\”, \”предприниматели\” становятся доступными, когда на закладке \”задание условий\” мы поставим соответствующую галочку. Мы \”правильную\” галочку уже поставили, поэтому поле \”предприниматели\” для нас доступно.

 

Лист \”доходы, полученные в РФ\”

Этот лист (см. рисунок 6) заполняется, когда у налогоплательщика имеются доходы, облагаемые по ставкам 9, 13 и 35%, за исключением \”предпринимательских\” доходов. Для того чтобы заполнить соответствующие разделы, необходимо выбрать наверху ставку, по которой вы будете уплачивать налог. Самый распространенный случай – это ставка 13%. Соответственно, она обычно стоит \”по умолчанию\”. Вы указываете источник выплат \”юридическое лицо-работодатель\” или \”физическое лицо\” (при реализации имущества). Информацию о работодателе можно получить из справки 2-НДФЛ. Мы не будем подробно останавливаться на этом поле, потому что заполняем фактически декларацию для предпринимателя.

При заполнении декларации – программа нам в помощь! №3 (141) 2014

 

 

Лист \”предприниматели\”

На закладке \”предприниматели\” (см. рисунок 7) вам необходимо нажать кнопку \”зеленый плюс\” и тогда выйдет окошко с указанием вида деятельности. Выбираете, какую вы деятельность оказываете:

– предпринимательскую;

– адвокатскую;

– нотариальную;

– иную.

 

При заполнении декларации – программа нам в помощь! №3 (141) 2014

При заполнении декларации – программа нам в помощь! №3 (141) 2014

 

Дальше необходимо выбрать ОКВЭД (см. рисунок 8). А вот это поле сделано не очень удобно. Чтобы выбрать ОКВЭД, нужно пройтись практически по всему классификатору – выбрать раздел, подраздел и т.д. А внизу, в поле, которое недоступно нам для ввода, отражается цифровой код ОКВЭД, который соответствует нашему виду деятельности. Когда вы выбрали правильные разделы, вы смело нажимаете кнопку \”да\” и возвращаетесь опять на закладку \”предприниматели\”. Обратите внимание, что если у вас несколько видов деятельности, по идее, по каждому виду деятельности вы отдельно должны отражать доходы и расходы. Но на практике я этого никогда не встречала.

Дальше отражаем доходы (см. рисунок 9). Сумму выручки отражаем без НДС. Правила заполнения декларации смотрите в соответствующей статье на стр. 7-14.

Пока мы не поставили галочку в поле \”имеются документально подтвержденные доходы\”, программа рассчитывает нам расходы в соответствии с лимитом наших минимальных расходов – 20%. Но как только мы ставим галочку, что имеются расходы, нам становится доступным поле для расходов. Мы заполняем его в соответствии с типами имеющихся расходов: материальные, расходы на оплату труда, прочие расходы и амортизационные отчисления. Мы заполнили этот раздел в соответствии с нашим примером.

Чуть ниже ставим суммы авансовых платежей – начисленных и уплаченных предпринимателем по срокам до 15 июля, 15 октября и до 15 января текущего года.

Дальше переходим к закладке \”вычеты\”.

При заполнении декларации – программа нам в помощь! №3 (141) 2014

 

 

Лист \”вычеты\”

Вы можете как пользоваться стандартными вычетами, так ими и не пользоваться. На закладке \”вычеты\” (см. рисунок 10) указываются все виды вычетов, которые предусмотрены Налоговым кодексом: стандартные (на детей), социальные (обучение, лечение, благотворительность, пенсионное страхование), имущественные (при покупке жилья).

 

При заполнении декларации – программа нам в помощь! №3 (141) 2014

 

Для того чтобы воспользоваться теми или иными вычетами, надо на этой части листа сверху выбрать соответствующий подраздел (иконки с листочками и домиком). Для нас в данном примере важен вычет на детей, и предприниматели указывают количество детей и свои доходы и расходы по месяцам, для того чтобы можно было проконтролировать лимит, когда его доход превысит 280 000 рублей. О вычетах и правилах их применения вы сможете прочитать подробно в статье, посвященной заполнению декларации. В нашем примере мы заполняем либо и доходы, и расходы, либо только разницу между доходами и расходами помесячно, чтобы можно было проконтролировать лимит доходов. После заполнения этих граф фактически мы можем проверять декларацию и распечатывать. Общие листы, а именно раздел 1 и раздел 6 заполняются автоматически на основании внесенных данных. Это существенно упрощает жизнь!

 

Распечатка декларации

До распечатки декларации советуем вам сохранить ее. При этом формируется файл со специальным разрешением *dc3. Этот файл можно будет открыть с помощью этой программы. Нажав кнопочку \”просмотр\”, вы можете просмотреть все листы декларации, исправить все недочеты, а потом распечатать. В программе есть также комплекс для выгрузки декларации в форма xml, для того чтобы вы могли послать декларацию через специальные программные продукты в налоговую инспекцию. А также есть кнопка \”проверка декларации\”. Нажав ее, вы проверите декларацию на технические ошибки – чтобы все необходимые поля были заполнены.

При распечатке декларация сформируется со специальными штрих-кодами, которые налоговые инспекции сканируют. Если вы вдруг уже после распечатки нашли ошибку и решили ее исправить, то после исправления обязательно надо распечатывать не только корректируемые листы, но и всю декларацию сразу. Это нужно как раз для этих штрих-кодов. Иначе у вас образуется диссонанс между листами, и налоговый инспектор будет вносить вашу декларацию в базу данных вручную. А значит, может ошибиться – он же ведь тоже человек!

После распечатки декларации вы должны ее внимательно просмотреть. По идее, у вас должна получиться такая же декларация, как если бы вы ее заполняли вручную (см. страницы 12-14 газеты). Вы должны сами понимать, какой должен быть результат, поэтому внимательно изучите то, что вам предложила программа. Ведь от вашей внимательности зависит очень многое! Результат: платить налог и сколько платить или не платить совсем – зависит от того, как правильно вы поставили в программе все галочки. Если что-то стоит неправильно, это может повлиять на конечный результат. Поэтому мы вам даем не только инструкцию – как пользоваться программой, но и как заполнять декларацию \”вручную\”, чтобы вы понимали, каков должен быть результат.

Декларацию необходимо распечатать в 2-х экземплярах, если вы сдаете ее лично. А затем подписать и доставить ее в налоговую инспекцию удобным для вас способом: лично, по почте, через Интернет (если у вас есть программный продукт или же через уполномоченного представителя).

Если у вас остались вопросы, будем рады помочь!

Обращайтесь в Областную налоговую консультацию по многоканальному телефону (4912) 460-700.

Н. Скворцова

Понравилась статья, поделитесь с друзьями

Добавить комментарий

Top