Практическая газета для предпринимателя
  • РУБРИКИ
    • Подписка
    • Тема номера
    • Вопросы и ответы
    • Имущество
    • Кассы
    • НДФЛ
    • Общая система налогообложения (ОСНО)
    • Патент (ПСН)
    • Публикации налоговых органов
    • Развитие бизнеса
    • Самозанятые
    • Сотрудники и налоги от заработной платы
    • Упрощенная система налогообложения (УСНО)
    • Финансы
    • Юридические советы
    • Прочее
    • Архив
  • ПОДПИСКА
  • О ГАЗЕТЕ
  • КОНТАКТЫ
Чтение: Как вернуть 13% от покупки квартиры, оплате обучения или лечения
Практическая газета для предпринимателяПрактическая газета для предпринимателя
Aa
  • Подписка
  • Тема номера
  • Вопросы и ответы
  • Имущество
  • Кассы
  • НДФЛ
  • Общая система налогообложения (ОСНО)
  • Патент (ПСН)
  • Публикации налоговых органов
  • Развитие бизнеса
  • Самозанятые
  • Сотрудники и налоги от заработной платы
  • Упрощенная система налогообложения (УСНО)
  • Финансы
  • Юридические советы
  • Прочее
  • Архив
  • Подписка
  • О газете
  • Контакты
НДФЛ

Как вернуть 13% от покупки квартиры, оплате обучения или лечения

Опубликовано 22.07.2021
читать 6 мин.
Поделиться

Государство возвращает нам 13% от затрат на обучение, лечение и приобретение квартиры. Однако не всем и не всегда. Важно знать о своих правах, и в каких случаях вы можете вернуть компенсацию ваших расходов.

Доходы физических лиц, которые облагаются по ставке НДФЛ в размере 13%, можно уменьшить. Уменьшение производится на так называемые налоговые вычеты, которые представляют собой не что иное, как разновидность налоговых льгот. Заметим, что вычеты нельзя применить к доходам физического лица, которые облагаются по ставкам НДФЛ 9%, 30%, 35%.

Налогоплательщик имеет право на получение стандартного, социального, имущественного, профессионального налоговых вычетов. В рамках данной статьи мы более подробно остановимся на особенностях социального и имущественного налоговых вычетов.

Что такое вычеты?

Налоговые вычеты предоставляются за оплату лечения, обучения, при приобретении квартиры или дома. Подробнее о каждом из них смотрите ниже. Так что же такое вычеты? Эта та сумма, на которую уменьшается ваша налогооблагаемая база (в основном, это ваша зарплата). Далее налогооблагаемая база умножается на ставку 13% и получается налог на доходы физических лиц, который удерживают у нас из заработной платы. Существуют социальные, стандартные и имущественные вычеты. Стандартные вычеты на ребенка предоставляются по месту работы на основании заявления работника. А вот остальные виды вычетов – только на основании декларации (за исключением предоставления этого вычета на работе). Для того чтобы вам было совсем понятно, приведем пример.

Пример 1

Кириллова Антонина Анатольевна получает заработную плату в размере 27 000 рублей. Эта сумма ей начисляется ежемесячно. По месту работы бухгалтер на основании заявления делает ей стандартные вычеты на ребенка – 1400 рублей. А с остальной суммы рассчитывает и удерживает подоходный налог: (27000 – 1400) х 13% = 3328 рублей. Именно такую сумму удержит из заработной платы Антонины Анатольевны бухгалтер и выдаст на руки 23 672 рублей. 1400 рублей являются вычетами – той суммой, которая уменьшает налоговую базу налогоплательщика.

Таким образом, у нас сначала удерживают и перечисляют в бюджет подоходный налог, а потом его возвращают, если мы имеем на это право. Формально налоговым вычетом называется та сумма, которая вычитается из налоговой базы. А фактически получается, что нам возвращают тот подоходный налог, который уже удержали на работе в пределах 13% от произведенных расходов.

Например, за обучение дочки Ефремов С.В. заплатил 30 000 рублей. Налоговый вычет составит 30 000 рублей. А вернут ему 13% от этой суммы – 3900 рублей. Многие налоговым вычетом называют именно тот налог, который возвращают. Но это не так.

Бывают и такие ситуации – когда удержанный на работе налог меньше того, который положен к возврату. Налоговая инспекция в этой ситуации вернет вам суммы налога, которые удержали за этот год на работе. Это правило касается всех вычетов, за исключением имущественного вычета при покупке квартиры или дома. Остаток этого вычета переходит на следующий год. Чтобы вернуть налог, нужно подать декларацию.

 Когда вернут?

В соответствии с Налоговым кодексом налоговые органы обязаны проверить вашу декларацию в течение трех месяцев и перечислить деньги на основании заявления в течение 1 месяца. Итого – 4 месяца. Не быстро! Но ведь возвращают! Иногда это получается быстро, а иногда и полгода, и год можно ждать. Ведь в налоговой инспекции тоже люди работают. Советуем вам через три месяца позвонить в налоговую инспекцию в отдел камеральных проверок физических лиц и поинтересоваться, все ли нормально, а то бывает, что спустя полгода интересуешься, почему деньги не перечисляют, а у них, оказывается, к вам вопросы.

Итак, физическое лицо в некоторых ситуациях обязано подать декларацию (например, при продаже имущества), а в некоторых делает это на добровольной основе, для того чтобы получить 13% от своих социальных расходов. В принципе, в декларации четко написано, как ее заполнить, надо лишь следовать инструкции. Есть также бесплатный программный продукт, который можно найти на сайте nalog.ru, с помощью которого вы сможете легко заполнить эту декларацию. Но если у вас не получится либо не будет времени разбираться – добро пожаловать в наши консультационные пункты, где вам на платной основе составят эту декларацию и подскажут, где ее сдать. Телефоны для справок: (4912) 720-700, 51-44-63, 99-28-42. А если вы подключили себе услугу «личный кабинет», которая предоставляется налоговыми органами бесплатно, то вы можете через Интернет следить за процессом прохождения вашей декларации камеральной проверки.

Надежда Скворцова
директор ООО «Областная налоговая консультация»
главный редактор «Практической газеты для предпринимателя»

Предыдущая статья За что государство может вернуть налог?
Следующая статья Как подать декларацию 3-НДФЛ

Полезные ссылки

  • Калькулятор по расчету страховых взносов
  • Бесплатная рассылка напоминаний для бизнеса
  • Узнай свой ИНН
  • Личный кабинет налогоплательщика
  • Узнай ОКТМО (для уплаты налога)
  • Калькулятор пени
  • Узнай реквизиты своей налоговой инспекции
  • Узнать ОКПО (письмо из статистики)
  • Узнай, назначена ли проверка
  • Он-лайн запись на прием в инспекцию
  • Информация о штафах ГИБДД
  • Проверь своего контрагента
  • Имущественные налоги: ставки и льготы
  • Заполнить платежное поручение на уплату налога
  • Уплата госпошлины
  • Бесплатная программа по формированию первичных документов

Вопросы и ответы

Вопросы и ответы

Вопрос: Как записаться на прием в налоговую инспекцию с помощью…

07.08.2019

Вопросы и ответы

Как можно подтвердить затраты на электронные авиабилеты? Согласно статье 167…

11.06.2019

Вам также может быть интересно

Налоговые органы сами посчитают вам НДФЛ 15% с зарплаты и дивидендов

Все налогоплательщики получат налоговые уведомления на уплату имущественных налогов в течение сентября-октября 2022 года. В нем будет указаны суммы имущественных…

30.11.2022 читать 7 мин.

До 1 декабря 2022 года нужно оплатить налоги за 2021 год

Какие налоги платят те, кто владеет имуществом?  К имущественным налогам относят налог на имущество физ. лиц, транспортный и земельный налоги.…

30.11.2022 читать 21 мин.

Загрузка декларации 3-НДФЛ для отправки в налоговую инспекцию

Для того чтобы отправить декларацию, необходимо войти в «личный кабинет» на сайте nalog.ru под своим логином и паролем. Логин –…

15.03.2022 читать 3 мин.

Декларация по форме 3-НДФЛ для предпринимателей. Как заполнить?

До 30 апреля 2022 года все предприниматели, работающие на классической (общепринятой) системе налогообложения, обязаны подать декларацию по форме 3-НДФЛ, в…

15.03.2022 читать 47 мин.

© ООО «ПрофИнфо»
390000, Рязань, ул. Могэс, д. 30
Тел.: +7 (4912) 720-700

ПОДПИСКА

О ГАЗЕТЕ

КОНТАКТЫ

Разаработка сайта — m360.digital

© ООО «ПрофИнфо»
390000, Рязань, ул. Могэс, д. 30
Тел.: +7 (4912) 720-700

ПОДПИСКА

О ГАЗЕТЕ

КОНТАКТЫ

Разаработка сайта — m360.digital

Welcome Back!

Sign in to your account

Lost your password?